Обмежений потенціал для зростання. Обсяг грошей за планом при виході на пенсію заздалегідь визначений. Це не виграє від інвестицій або зростання фондового ринку. Незалежно від цих змін, після виходу на пенсію пенсіонер отримуватиме обумовлений дохід.

З іншого боку, пенсії з визначеною виплатою мають багато цінних переваг: зазвичай працівникам не потрібно платити за них, залишаючи більше грошей на витрати. Пенсійний дохід гарантований і може бути довічним. Дохід часто пов'язаний з інфляцією.

Пенсії з визначеною виплатою зазвичай дозволяють отримати неоподатковувану одноразову грошову допомогу в розмірі 25% в обмін на отримання нижчого доходу, а коефіцієнт конвертації пенсії в готівку залежить від правил схеми. Однак вам, можливо, доведеться відмовитися від значної суми вашого доходу порівняно з неоподатковуваною сумою готівки, яку ви отримаєте.

Ключові висновки. Програми з визначеною виплатою в приватному секторі колись були поширеними, але рідко були замінені планами з визначеними внесками, як-от 401(k). Натомість компанії обирають плани з визначеними внесками, оскільки вони менш дорогі та складні в управлінні, ніж пенсійні плани.

Який тип пенсійного плану є найкращим для самозайнятої людини? Коротко, якщо ви хочете неоподатковуваний внесок у розмірі щонайменше 80 000 доларів США на рік, план із визначеною виплатою, ймовірно, краще підійде. В іншому випадку кращим варіантом може бути план із визначеними внесками, наприклад план 401(k).