У малому бізнесі ця відповідальність зазвичай лягає на власник (або бухгалтер, якщо ви його наймете. Якщо у вас немає бухгалтера, загляньте в Bench).10 серпня 2021 р

Банківські звірки є важливим інструментом управління грошовими потоками, і зазвичай ними займаються бухгалтерія або власник бізнесу. Залишок готівки в бухгалтерських книгах компанії майже ніколи не збігається із залишками банківських виписок на кінець місяця.

Затверджувач – Особа, яка затверджує, є особою, яка відповідає за перевірку звірки та супровідної документації на дійсність, точність і повноту.

Щоб швидко виявити та усунути помилки, необхідно звірити банківські виписки компаній або окремих осіб принаймні щомісяця. Їх також можна робити так часто, як генеруються звіти, наприклад щодня чи щотижня.

Банківський звіряльний облік виконується відділ кредиторської заборгованості. Це засіб порівняння банківських виписок із особистими даними компанії, щоб виявити будь-які розбіжності, помилки, маніпуляції з готівкою або шахрайські платежі.

Правила акта звірки банківських рахунків Кредитовий залишок або сприятливий залишок вказується в ощадній книжці, а сума залишку за касовою книгою повинна бути визначена. Наводиться дебетове або несприятливе сальдо за розрахунковою книжкою, необхідно визначити сальдо за касовою книгою.